鐵嶺技師學(xué)院
2018年部門決算公開細(xì)則
附件：1
目 錄
第一部分 鐵嶺技師學(xué)院概況
一、主要職責(zé)
二、部門決算單位構(gòu)成
第二部分 鐵嶺技師學(xué)院2018年部門決算表
第三部分 鐵嶺技師學(xué)院2018年部門決算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 鐵嶺技師學(xué)院概況
一、主要職責(zé)
學(xué)校宗旨和業(yè)務(wù)范圍：
普通中、高等職業(yè)學(xué)歷教育；技工學(xué)歷教育；科學(xué)研究；招生培養(yǎng)初、中、高級(jí)技術(shù)工人及技師；舉辦中專、大專繼續(xù)教育；招收及培訓(xùn)失業(yè)，在職初、中、高級(jí)技術(shù)工人和技師；為社會(huì)培養(yǎng)中高級(jí)技術(shù)工人，提高職業(yè)素質(zhì)和水平。
二、部門決算單位構(gòu)成
2018年鐵嶺技師學(xué)院部門決算即學(xué)校本級(jí) 1 個(gè)單位。
第二部分 鐵嶺技師學(xué)院決算公開表
（鏈接以下部門決算表）
一、2018年度收入支出決算總表
二、2018年度收入決算表
三、2018年度支出決算表
四、2018年度財(cái)政撥款收入支出決算表
五、2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
六、2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、2018年度政府性基金財(cái)政撥款收入支出決算表
八、2018年度財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表
九、2018年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表
第三部分 2018年部門決算情況說明
一、收支決算總體情況
（一）2018年收入總計(jì)7550.09萬元。包括:
1.財(cái)政撥款收入7550.09萬元，其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款收入 1541.78萬元，政府性基金收入 0萬元。
2.上級(jí)補(bǔ)助收入 0 萬元。
3.事業(yè)收入 0 萬元。
4.經(jīng)營收入 0 萬元。
5.附屬單位上繳收入 0 萬元。
6.其他收入 0萬元。
7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額0萬元。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 0萬元。
收入增減情況。2018年，鐵嶺技師學(xué)院部門部門決算收入7550.09萬元，比上年增加2268.40萬元，增幅42.95%，其中：財(cái)政撥款收入7550.09萬元，同比增加2268.40萬元，增幅42.95%；其他收入0萬元，同比增減 0萬元，增幅0%。財(cái)政撥款收入同比增加的主要原因開放性公共實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)撥款。
（二）支出總計(jì)7550.09萬元，包括：
1.基本支出5539.01萬元，主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，其中：工資福利支出3611.84 萬元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出73.68萬元，商品和服務(wù)支出2026.81萬元，資本性支出0萬元。
2.項(xiàng)目支出 2011.08萬元，主要包括開放性實(shí)訓(xùn)基地工程支出、高技能人才培養(yǎng)支出等。
3.上繳上級(jí)支出 0 萬元。
4.經(jīng)營支出 0萬元。
5.對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出 0萬元。
支出增減情況。2018年，鐵嶺技師學(xué)院部門決算總支出7550.09萬元，同比增加支出2268.40萬元，增幅42.95%，其中：基本支出增加93.8萬元，增幅1.72%；項(xiàng)目支出增加1304.4萬元，減幅84.58%。增加支出的主要原因開放性實(shí)訓(xùn)基地工程和高技能人才培養(yǎng)支出。
（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元
主要是部分未完成項(xiàng)目需下年度繼續(xù)使用的資金。與上年年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元相比，今年增減0萬元，增長（下降）0%。
二、2018年部門財(cái)政撥款支出決算情況
（一）總體情況
財(cái)政撥款支出決算反映鐵嶺技師學(xué)院部門2018年整體財(cái)政撥款支出情況，既包括使用當(dāng)年財(cái)政撥款發(fā)生的支出，也包括使用以前年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金發(fā)生的支出。2018年度財(cái)政撥款支出7550.09萬元，其中：基本支出5539.01萬元，項(xiàng)目支出2011.08萬元。與年初預(yù)算3758.76萬元相比，2018年財(cái)政撥款支出完成年初預(yù)算的206.18%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的147.36%，項(xiàng)目支出完成年初預(yù)算的1197%。
（二）具體情況
按支出功能分類科目分，包括一般公共服務(wù)支出0萬元，國防支出0萬元，公共安全支出0萬元，教育支出6734.14萬元，科學(xué)技術(shù)支出0萬元，文化體育與傳媒支出0萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出815.95萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出0萬元，節(jié)能環(huán)保支出0萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出 0萬元，農(nóng)林水支出0萬元，交通運(yùn)輸支出0萬元，資源勘探信息等支出0萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0萬元，援助其他地區(qū)支出0萬元，國土海洋氣象等支出0萬元，住房保障支出0萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出0萬元，其他支出0萬元。
三、2018年“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說明
2018年“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)16.92萬元，其中：因公出國（境）0萬元，公務(wù)待費(fèi) 0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)16.92萬元，公務(wù)用車購置0萬元。2018年決算數(shù)比（上年）決算數(shù)增加16.92萬元，其中：公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)比（上年）增加16.92萬元，主要是調(diào)整預(yù)算指標(biāo)。公務(wù)用車保有量6臺(tái)，國內(nèi)公務(wù)接待累計(jì)批次0次、團(tuán)組0人、人數(shù)0人。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出5539.01萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)3685.52萬元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、其他社會(huì)保障繳費(fèi)等；公用經(jīng)費(fèi)1853.49萬元，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)等。
五、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2018年鐵嶺技師學(xué)院機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出 萬元，比上年減少 萬元，減幅 %。
（二）政府采購支出情況
2018年鐵嶺技師學(xué)院部門政府采購支出總額895.18萬元，其中：政府采購貨物支出548.62萬元，政府采購工程支出340.46萬元，政府采購服務(wù)支出6.1萬元。
（三）國有資產(chǎn)占用情況
截至2018年12月31日，鐵嶺技師學(xué)院部門共有車輛6輛，其中：副縣級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部用車0 輛，一般公務(wù)用車6輛，一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他用車0輛；單位價(jià)值50萬元以上設(shè)備0臺(tái)（套）,單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。
（四）預(yù)算績效管理工作開展情況
根據(jù)財(cái)政績效管理要求，我單位組織對(duì)2018年度預(yù)算項(xiàng)目支出開展了績效自評(píng)，共涉及中專教育、技校教育、高等職業(yè)教育、高技能人才培養(yǎng)事業(yè)支出等項(xiàng)目18個(gè)，涉及資金2011.08萬元，自評(píng)覆蓋率（開展績效自評(píng)的項(xiàng)目數(shù)/年初批復(fù)績效目標(biāo)的項(xiàng)目數(shù)）達(dá)到100%，自評(píng)平均分（開展績效自評(píng)的項(xiàng)目分?jǐn)?shù)總和/開展績效自評(píng)的項(xiàng)目數(shù)）為100分。
通過績效自評(píng)發(fā)現(xiàn)，我單位在財(cái)政預(yù)算資金管理中還存在以下問題：一是財(cái)政資金使用效率還需提高；二是項(xiàng)目建設(shè)需要進(jìn)一步強(qiáng)化管理；三是節(jié)約意識(shí)需要加強(qiáng)。下一步我單位將采取以下措施加以改進(jìn)：一是切實(shí)履行我單位作為用款人的績效評(píng)價(jià)主體責(zé)任，強(qiáng)化績效理念，樹立績效意識(shí)。二是充分吸取、運(yùn)用績效自評(píng)成果，提高資金使用效率。三是牢固樹立過緊日子思想，提高節(jié)約意識(shí)。四是強(qiáng)化項(xiàng)目管理。進(jìn)一步科學(xué)論證、審查項(xiàng)目。五是全面跟蹤項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況，高效利用有限的財(cái)政資金。六是科學(xué)設(shè)置績效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，更加符合實(shí)際，客觀科學(xué)。
第四部分 名詞解釋
1.財(cái)政撥款收入：指同級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
2.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
3.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
4.行政事業(yè)性收費(fèi)收入：指依據(jù)法律、行政法規(guī)、國務(wù)院有關(guān)規(guī)定、國務(wù)院財(cái)政部門會(huì)同價(jià)格主管部門共同發(fā)布的規(guī)章或者規(guī)定，省、自治區(qū)、直轄市人民政府財(cái)政部門會(huì)同價(jià)格主管部門共同發(fā)布的規(guī)定所收取的各項(xiàng)收費(fèi)收入。
5.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
6.政府性基金收入：反映各級(jí)政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)規(guī)定并經(jīng)國務(wù)院或財(cái)政部批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理或納入基金預(yù)算、具有特定用途的財(cái)政資金。
7.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“專項(xiàng)收入”、“行政事業(yè)性收費(fèi)收入”、“政府性基金收入”以外的收入。
8.“三公”經(jīng)費(fèi)：指因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
9.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
10.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。
11.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費(fèi)。
12.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。
13.醫(yī)療衛(wèi)生（類）醫(yī)療保障（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
14.醫(yī)療衛(wèi)生（類）醫(yī)療保障（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
15.資源勘探信息等支出（類）工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管（款）其他工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管方面的支出。
16.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
17.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。