鐵嶺技師學(xué)院
2019年部門決算公開細(xì)則
附件：1
目 錄
第一部分 鐵嶺技師學(xué)院概況
一、主要職責(zé)
二、部門決算單位構(gòu)成
第二部分 鐵嶺技師學(xué)院2019年部門決算表
一、2019年度收入支出決算總表
二、2019年度收入決算表
三、2019年度支出決算表
四、2019年度財(cái)政撥款收入支出決算表
五、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
六、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、2019年度政府性基金財(cái)政撥款收入支出決算表
八、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表
第三部分 鐵嶺技師學(xué)院2019年部門決算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 鐵嶺技師學(xué)院概況
一、主要職責(zé)
學(xué)校宗旨和業(yè)務(wù)范圍：
普通中、高等職業(yè)學(xué)歷教育；技工學(xué)歷教育；科學(xué)研究；招生培養(yǎng)初、中、高級技術(shù)工人及技師；舉辦中專、大專繼續(xù)教育；招收及培訓(xùn)失業(yè)，在職初、中、高級技術(shù)工人和技師；為社會培養(yǎng)中高級技術(shù)工人，提高職業(yè)素質(zhì)和水平。
二、部門決算單位構(gòu)成
2019年鐵嶺技師學(xué)院部門決算即學(xué)校本級 1 個單位。
第二部分 鐵嶺技師學(xué)院決算公開表
（鏈接以下部門決算表）
一、2019年度收入支出決算總表
二、2019年度收入決算表
三、2019年度支出決算表
四、2019年度財(cái)政撥款收入支出決算表
五、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
六、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、2019年度政府性基金財(cái)政撥款收入支出決算表
八、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表
第三部分 2019年部門決算情況說明
一、收支決算總體情況
（一）2019年收入總計(jì)6791.05萬元。包括:
1.財(cái)政撥款收入 6791.05萬元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入6791.05萬元，政府性基金收入 0 萬元。
2.上級補(bǔ)助收入 0 萬元，主要是 收入。
3.事業(yè)收入 0 萬元，主要是 收入。
4.經(jīng)營收入 0 萬元，主要是 收入。
5.附屬單位上繳收入 0 萬元，主要是 收入。
6.其他收入 0 萬元，主要是 收入。
7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額 0 萬元，主要是 收入。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 0 萬元，主要是 收入。
收入增減情況。與上年相比，今年收入減少759萬元，降低 11.18 %，主要原因：本年度開放式公共實(shí)訓(xùn)基地項(xiàng)目按計(jì)劃撥付而較去年減少，致使今年財(cái)政補(bǔ)助收入有所減少。
（二）支出總計(jì) 6791.05 萬元，包括：
1.基本支出6346.44萬元，主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，其中：工資福利支出 4286.91萬元，對個人和家庭的補(bǔ)助支出238.90萬元，商品和服務(wù)支出1820.62萬元。
2.項(xiàng)目支出 444.61 萬元，主要包括開放性公共實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)、 實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)設(shè)備購置等業(yè)務(wù)支出。
3.上繳上級支出 0 萬元。主要包括 等業(yè)務(wù)支出。
4.經(jīng)營支出 0 萬元，主要包括 等業(yè)務(wù)支出。
5.對附屬單位補(bǔ)助支出 0 萬元，主要包括 等業(yè)務(wù)支出。
支出增減情況。今年支出減少759萬元萬元，降低 11.18 %，主要原因：本年度開放式公共實(shí)訓(xùn)基地項(xiàng)目按計(jì)劃撥付而較去年減少。
（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 0 萬元
主要是部分未完成項(xiàng)目需下年度繼續(xù)使用的資金。與上年相比，今年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余增加（減少） 元，增長（降低） %，主要原因：是………。
二、2019年部門財(cái)政撥款支出決算情況
（一）總體情況
2019年財(cái)政撥款支出 6791.05 萬元，其中：基本支出6346.44萬元，項(xiàng)目支出444.61 萬元。與上年相比，財(cái)政撥款支出減少759萬元，降低 11.18 %，主要原因：本年度開放式公共實(shí)訓(xùn)基地項(xiàng)目按計(jì)劃撥付而較去年減少。
與年初預(yù)算相比，2019財(cái)政撥款支出完成年初預(yù)算的 100 %，其中：基本支出完成年初預(yù)算的 100 %，項(xiàng)目完成年初預(yù)算的 100 %。
（二）具體情況
2019年財(cái)政撥款支出 6791.05 萬元，按支出功能分類科目分，包括：教育支出 5577.31萬元，社會保障和就業(yè)支出 744.1萬元，衛(wèi)生健康支出162.58 萬元，住房保障支出 281.8萬元，一般公共服務(wù)支出25.25萬元。
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況
2019年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排“三公”經(jīng)費(fèi)支出
27.32 萬元，其中：因公出國（境）費(fèi) 0 萬元，公務(wù)接待費(fèi) 0萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi) 27.32萬元。
1. 因公出國（境）費(fèi) 0 萬元，主要用于 等，參加出國（境）團(tuán)組 個，累計(jì) 人次。2019年因公出國（鏡）費(fèi)比（上年）增減 0 萬元。
2.公務(wù)接待費(fèi) 0 萬元，主要用于 校企合作辦學(xué) 等，2019年國內(nèi)公務(wù)接待累計(jì)0批次，0人。2019年公務(wù)接待費(fèi)比上年減少0 萬元，主要是 等原因。
3.公務(wù)用車購置費(fèi) 0 萬元，主要用于 等,當(dāng)年購置公務(wù)用車 0 輛。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)27.32萬元，主要用于 汽油、道橋費(fèi)、車維修 等。比2018年增加10.4萬元，主要原因是我院今年承辦了人社部7.15世界青年技能日暨技能中國行2019走進(jìn)遼寧活動啟動儀式、遼寧省技師杯職業(yè)技能大賽、第46屆世界技能大賽遼寧省選拔賽、高職院校擴(kuò)招、再就業(yè)培訓(xùn)等用車頻率較大及汽油價(jià)格上漲等原因形成的。
截至年末使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開支的公務(wù)用車保有量 6 輛。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出 6791.05 萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi) 4525.82 萬元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、其他社會保障繳費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、住房公積金、學(xué)生獎助學(xué)金、離休費(fèi)等；日常公用經(jīng)費(fèi) 1820.62 萬元，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、專用材料費(fèi)等。
五、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）政府采購支出情況
2019年鐵嶺技師學(xué)院政府采購支出總額 593.06 萬元，其中：政府采購貨物支出537.69 萬元，政府采購工程支出55.37萬元，政府采購服務(wù)支出 0 萬元。授予中小企業(yè)合同金額593.06萬元，占政府采購支出總額的 100 %，其中：授予小微企業(yè)合同金額 474.46 萬元，占政府采購支出總額的 80 %。
（三）國有資產(chǎn)占用情況
截至2019年12月31日，鐵嶺技師學(xué)院共有車輛 6 輛，其中：副縣級以上領(lǐng)導(dǎo)干部用車 輛，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車 輛，機(jī)要通訊用車 6 輛，應(yīng)急保障用車 輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車 輛，特種專業(yè)技術(shù)用車 輛，離退休干部用車 輛，其他用車 輛，其他用車主要是……；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備 2 臺（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備 0 臺（套）。
（四）預(yù)算績效管理工作開展情況
根據(jù)財(cái)政績效管理要求，我單位組織對2019年度預(yù)算項(xiàng)目支出開展了績效自評，共涉及項(xiàng)目3個，涉及資金 444.61 萬元，自評覆蓋率（開展績效自評的項(xiàng)目數(shù)/年初批復(fù)績效目標(biāo)的項(xiàng)目數(shù)）達(dá)到 100 %，自評平均分（開展績效自評的項(xiàng)目分?jǐn)?shù)總和/開展績效自評的項(xiàng)目數(shù)）為 100 分。
通過績效自評發(fā)現(xiàn)預(yù)算項(xiàng)目管理主要存在以下問題：一是項(xiàng)目建設(shè)需要進(jìn)一步強(qiáng)化管理；二是節(jié)約意識需要加強(qiáng)。
下一步我單位將采取以下措施加以改進(jìn)：一是切實(shí)履行我單位作為用款人的績效評價(jià)主體責(zé)任，強(qiáng)化績效理念，樹立績效意識。二是充分吸取、運(yùn)用績效自評成果，提高資金使用效率。三是牢固樹立過緊日子思想，提高節(jié)約意識。四是強(qiáng)化項(xiàng)目管理。進(jìn)一步科學(xué)論證、審查項(xiàng)目。五是全面跟蹤項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況，高效利用有限的財(cái)政資金。六是科學(xué)設(shè)置績效評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，更加符合實(shí)際，客觀科學(xué)。
第四部分 名詞解釋
1.財(cái)政撥款收入：指單位從同級財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。
2.上級補(bǔ)助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財(cái)政性補(bǔ)助收入。
3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。
4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。
5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨(dú)立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。
6.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、 “上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
9.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
10.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
11.上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。
12.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
13.對附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。
14.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
15.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
16.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
17.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級科目的其他項(xiàng)目支出。
18.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）預(yù)算改革業(yè)務(wù)（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門用于預(yù)算改革方面的支出。
19.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）財(cái)政國庫業(yè)務(wù)（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門用于財(cái)政國庫集中收付業(yè)務(wù)方面的支出。
20.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）信息化建設(shè)支出（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門用于“金財(cái)工程”等信息化建設(shè)方面的支出。
21.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）：反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）后勤服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等附屬事業(yè)單位。
22.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）其他財(cái)政事務(wù)支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外其他財(cái)政事務(wù)方面的支出。
23.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費(fèi)。
24.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。
25.社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）死亡撫恤（項(xiàng)）：反映按規(guī)定用于烈士和犧牲、病故人員家屬的一次性和定期撫恤金以及喪葬補(bǔ)助費(fèi)。
26.社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）傷殘撫恤（項(xiàng)）：反映按規(guī)定用于傷殘人員的撫恤金和按規(guī)定開支的各種傷殘補(bǔ)助費(fèi)。
27.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
28. 醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的事業(yè)單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
29.節(jié)能環(huán)保支出（類）污染防治（款）水體（項(xiàng)）：反映政府在排水、污水處理、水污染防治、湖庫生態(tài)環(huán)境保護(hù)、水源地保護(hù)、國土江河綜合整治、河流治理與保護(hù)、地下水修復(fù)與保護(hù)等方面的支出。
30.農(nóng)林水事務(wù)（類）農(nóng)業(yè)（款）其他農(nóng)業(yè)支出（項(xiàng)）：反映其他用于農(nóng)業(yè)方面的支出。
31.交通運(yùn)輸（類）成品油價(jià)格改革對交通運(yùn)輸?shù)难a(bǔ)貼（款）成品油價(jià)格改革補(bǔ)貼其他支出（項(xiàng)）：反映成品油價(jià)格改革財(cái)政補(bǔ)貼對其他方面的支出。
32.資源勘探信息等支出（類）工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管（款）其他工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管支出（項(xiàng)）：反映其他用于工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管方面的支出。
33.援助其他地區(qū)支出（類）其他支出（款）其他（項(xiàng)）：反映援助其他地區(qū)資金中的其他支出。
34. 國土海洋氣象等支出（類）國土資源事務(wù)（款）其他國土資源事務(wù)支出（項(xiàng)）：反映其他用于國土資源事務(wù)方面的支出。
35.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。